香港保险可以避税避债吗

所有保险公司在推广时，几乎都会提到一点：“保险具有避税避债功能”。甚至江湖上还有顺口溜：“离婚不分、欠债不还、诉讼不给、遗产税不变”，真的有这么牛吗？其实，这种想法真的很危险~

一、买香港保险避税吗？

保险具有税务筹划功能，这里的税主要指“个人所得税”和“遗产税”。

1、个人所得税

参考《中华人民共和国个人所得税法》第四条（五）：

保险赔款是可以免征个人所得税的。但是，这里的“保险赔款”通常是指重大疾病赔偿款、意外险赔偿、医疗险赔偿、身故赔偿金等。

保险基本原则之一是“损失补偿”，意思是赔偿额以实际损失为限。带有理财功能的分红、派息是不是也免征个人所得税？

答案是否定的。理财型保险的利息、分红跟“损失补偿原则”的保险理赔是有本质区别的，所谓的免税并没有法律依据。

所以，保险“避税”通常避的是非分红部分的保险理赔款，理财型保险的红利、利息是不属于免税范围的。

2、遗产税

遗产税是世界上普遍认为征收难度很大的税种之一，从提出征收到现在都未见正式立法。

现在说保险可以避遗产税，还没有法律基础。

保险能够避遗产税，等法律出台了再说吧！

二、买香港保险避债吗？

《保险法》第二十三条：

很多人把条款解读为：保险可以避债，哪怕欠了钱也不用还。实际上，法规保证的是保险金请求权，并没有说保险的现金价值不能用于清偿。

保单什么情况下会被用于抵债？

①、属于强制执行范畴

如果保单属于法院强制执行范畴内，法院会强制退保去抵债。各个地区对理财型保险基本都可以强制执行，但对于寿险保单是否可“强制执行”有不同意见。

在浙江省，寿险保单也会被强制解除，而在北京、广东等地对此相对宽松。

浙江省《关于加强和规范被执行人拥有的人身保险产品财产利益执行的通知》

②为逃债的恶意投保行为

合同法第七十四条：债务人有害债权的行为，包括通过保险来恶意避债，被对方知道了是可以撤销的。

③身故保险金被作为遗产处理

简单来说，隔壁老王身前买了保单，受益人却写的是自己。身故理赔金属于老王的遗产，需要用来还老王身前的欠债。

三、如何用香港保险来实现债务隔离

港交所行政总裁李小加先生说：

1.中国已经很富强，她并不需要再多一个上海、深圳或者广州，她需要一个与众不同的香港；

2.香港人也应有自信，内地的主流从未想要损害“两制”，因为维护“两制”符合中国发展的根本利益。

商业运行的底层是法律，在不同的司法的司法管辖区，香港保险有天然的债务隔离优势：

信息保密性更好

诉讼难度大

法律体系不同

最后，投保人、受益人的设计很有讲究，关键时刻能起到很好的债务风险规避：

保单受益人指定：不指定受益人，保险被视为遗产，是会被用来清偿债务的；

正确选择投保人：一旦保单被强制执行，退还的现金价值是属于投保人的。在投保香港储蓄分红险时，选择正确的家人来投保；

尽早投保：在有债务风险隐患时尽早投保，特别是企业家和高净值家庭。

保险真的可以避税避债，但是有前提条件的。所以，务必找到专业的保险顾问，来进行相关咨询。